Warning: call_user_func_array() expects parameter 1 to be a valid callback, function '_wp_footnotes_kses_init' not found or invalid function name in /web/htdocs/www.gestionecri.com/home/wp-includes/class-wp-hook.php on line 307

Warning: call_user_func_array() expects parameter 1 to be a valid callback, function '_wp_footnotes_kses_init' not found or invalid function name in /web/htdocs/www.gestionecri.com/home/wp-includes/class-wp-hook.php on line 307
Gestione CRI Archivi - Gestione CRI

Tag Archive Gestione CRI

Esterometro

Diciamo addio alla comunicazione dell’Esterometro

Dal 1° luglio 2022 possiamo dire addio alla comunicazione dell’Esterometro all’Agenzia delle Entrate.

Con la legge di bilancio 2021, entrata in vigore il primo luglio, e stato definitivamente cancellata la comunicazione dell’Esterometro, che prevedeva l’invio all’Agenzia delle Entrate delle operazioni transfrontaliere, in pratica tutte le nostre operazioni di acquisto e di vendita con l’estero.

Cosa cambia dal 1° luglio 2022?

La comunicazione delle operazioni transfrontaliere dovrà comunque essere fatta ma con una modalità differente.

Dal 1° luglio non dovremo più comunicarle con la comunicazione dell’Esterometro ma mediante il Sistema di Interscambio (SDI) usando lo stesso formato delle fatture elettroniche.

La comunicazione include i dati delle operazioni di vendita di beni o servizi effettuati nei confronti di “soggetti non stabili in Italia” e acquisto da “soggetti non stabili in Italia”.

Il termine soggetti, che viene utilizzato nella legge, va a indicare che la comunicazione deve essere fatta sia per le operazioni fatte nei confronti delle “aziende estere” (soggetti passivi IVA non stabili in Italia) che per le operazioni fatte nei confronti di “privati esteri” (persone fisiche non stabili in Italia).

In pratica, se fatturare a un’“azienda estera” oppure a un “privato estero” dobbiamo farlo mediante la fattura elettronica che sarà inviata al Sistema di Interscambio (SDI). I destinatari di queste fatture non riceveranno il documento, infatti, oltre all’emissione della fattura elettronica, dobbiamo anche provvedere all’invio della copia cartacea mediante posta ordinaria o posta elettronica.

Non occorre fare la comunicazione per tutte le operazioni, sono escluse quelle:

  • di importazione ed esportazione per le quali è stata emessa una bolla doganale;
  • relative ad acquisti di beni e servizi non rilevanti in Italia ai fini IVA, purché di importo non superiore ai 5.000 euro;
  • per le quali è stata emessa o ricevuta una fattura elettronica.
    In pratica, se emettiamo o riceviamo fatture elettroniche per le operazioni con l’estero, non dobbiamo fare nulla in più.

Come faccio la comunicazione?

Per maggiore chiarezza, tra un attimo ti spiego cosa devi fare in concreto sia nel caso che stai vendendo a un soggetto estero o che stai acquistando da un soggetto estero.

Questo perché le operazioni da fare sono differenti.

STAI VENDENDO A UN SOGGETTO ESTERO

Se abbiamo fatto un servizio o venduto un bene a un soggetto estero (soggetto non stabile in Italia), dobbiamo emettere ed inviare al Sistema di Interscambio (SDI) una fattura elettronica.

Se già stai utilizzando Gestione CRI con il nostro modulo di Fatture Elettroniche, l’unica cosa che ti devi ricordare è di inserire il codice XXXXXXX (sette volte X) nel campo Codice destinatario, quando compili la nuova anagrafica del cliente estero.

Per tutto il resto ci pensa Gestione CRI.

Se non stai ancora utilizzando il nostro modulo, quando crei la fattura elettronica ti devi ricordare che nel campo:

  • Codice destinatario (SDI) devi inserire il codice XXXXXXX (sette volte X);
  • IdPaese devi inserire la sigla del paese estero;
  • CAP devi inserire il valore generico 00000;
  • IdCodice devi inserire un valore alfanumerico identificativo del cliente, fino ad un massimo di 28 caratteri alfanumerici. Lo SDI, su questo campo non effettua nessun controllo di validità.

STAI ACQUISTANDO DA UN SOGGETTO ESTERO

Quando ricevi una fattura da un soggetto estero (soggetto non stabile in Italia), subito dopo (più avanti ti parlo anche dei tempi da rispettare) devi emettere una fattura elettronica utilizzando una delle seguenti tipologie di documento:

  • TD17 Integrazione/autofattura per acquisto servizi dall’estero.
    Il codice viene utilizzato per integrare l’IVA quando acquistiamo servizi da operatori intracomunitari o da operatori extra-UE.
  • TD18 Integrazione per acquisto di beni intracomunitari.
    Il codice viene utilizzato solo se dobbiamo integrare l’IVA per acquisti di beni da operatori intracomunitari.
  • TD19 Integrazione/autofattura per acquisto di beni ex art. 17 c. 2 DPR 633/72.
    Il codice viene utilizzato per integrare IVA di acquisti di beni da soggetti non residenti e privi di stabile organizzazione nel territorio dello Stato italiano.

Se già stai utilizzando Gestione CRI con il nostro modulo di Fatture Elettroniche, semplicemente devi:

  • creare un nuova autofattura usando il modulo documento fiscali;
  • selezionare dal campo Tipo documento SDI il codice appropriato in base all’esigenza (TD17, TD18, TD19);
  • nel campo Data mettere:
    • Per il tipo documento TD17
      • la data di ricezione o una data compresa nel mese di ricezione della fattura del fornitore, nel caso di acquisto servizi intra-UE;
        oppure
      • la data di effettuazione dell’operazione, nel caso di acquisti di servizi extra-UE;
    • Per il tipo documento TD18
      • la data di ricezione o una data compresa nel mese di ricezione della fattura del fornitore;
    • Per il tipo documento TD19
      • la data di ricezione o una data compresa nel mese di ricezione della fattura del fornitore intra-UE;
        oppure
      • la data di effettuazione dell’operazione di acquisto dei beni dal fornitore extra-UE;
  • selezionare dal campo Cliente il fornitore che è stato precedentemente inserito come cliente;
  • nella sezione Dati fatture collegate mettere i riferimenti della fattura del fornitore.

Per tutto il resto ci pensa Gestione CRI.

Se non stai ancora utilizzando il nostro modulo, quando crei la fattura elettronica ti devi ricordare che:

  • Per il tipo documento TD17, nel campo:
    • cedente/prestatore devi inserire i dati del fornitore estero;
    • cessionario/committente devi inserire i dati del tuo Comitato;
    • data devi inserire:
      • la data di ricezione o una data compresa nel mese di ricezione della fattura del fornitore, nel caso di acquisto servizi intra-UE;
        oppure
      • la data di effettuazione dell’operazione, nel caso di acquisti di servizi extra-UE;
    • codice destinatario devi inserire il codice destinatario del tuo Comitato;
    • nella sezione Dati fatture collegate devi mettere i riferimenti della fattura del fornitore.
  • Per il tipo documento TD18:
    • cedente/prestatore devi inserire i dati del fornitore estero;
    • cessionario/committente devi inserire i dati del tuo Comitato;
    • data devi inserire la data di ricezione o una data compresa nel mese di ricezione della fattura del fornitore;
    • codice destinatario devi inserire il codice destinatario del tuo Comitato;
    • nella sezione Dati fatture collegate devi mettere i riferimenti della fattura del fornitore.
  • Per il tipo documento TD19:
    • cedente/prestatore devi inserire i dati del fornitore estero;
    • cessionario/committente devi inserire i dati del tuo Comitato;
    • data devi inserire:
      • la data di ricezione o una data compresa nel mese di ricezione della fattura del fornitore intra-UE;
        oppure
      • la data di effettuazione dell’operazione di acquisto dei beni dal fornitore extra-UE;
    • codice destinatario devi inserire il codice destinatario del tuo Comitato;
    • nella sezione Dati fatture collegate devi mettere i riferimenti della fattura del fornitore.

Quanto tempo ho per trasmettere i dati?

Per le fatture di vendita a un soggetto estero (soggetto non stabile in Italia), devi inviare al Sistema di Interscambio (SDI) la fattura entro i 12 giorni dall’effettuazione della cessione del bene o la prestazione del servizio oppure entro il giorno 15 del mese successivo in caso di fatturazione differita.

Per le fatture di acquisto da un soggetto estero (soggetto non stabile in Italia) devi inviare al Sistema di Interscambio (SDI) l’autofattura entro il 15° giorno del mese successivo a quello di ricevimento del documento comprovante l’operazione o di effettuazione dell’operazione.

È se li trasmetto in ritardo?

Se trasmetti i documenti in ritardo dovrai pagare una sanzione pari a 2 euro per ogni fattura fino al massimo di 400 euro mensili.

Se però ti accorgi del ritardo e trasmetti la fattura entro i 15 giorni successivi alla scadenza, la sanzione si dimezza e quindi pagherai un euro per ogni fattura trasmessa in ritardo fino a un massimo di 200 euro mensili.

 Se l’articolo ti è stato utile, condividilo con i tuoi amici in modo che possa essere di aiuto anche a loro. 

Tags, , , ,

inverno

L’inverno è arrivato, i tuoi mezzi sono pronti?

Come ogni anno, dal 15 novembre fino al 15 aprile scatta l’obbligo di circolare con le catene o con le gomme invernali.

Un obbligo che vale soltanto nei tratti dove il gestore o ente proprietario della strada (Regione, Provincia o Comune) abbia prescritto un’ordinanza. Di conseguenza, occorre fare attenzione ai cartelli e alle norme previste da ogni singolo territorio.

La scelta migliore, in particolare per i veicoli di soccorso che operano in un territorio soggetto a tali fenomeni atmosferici, è (sarebbe) quella di montare le gomme invernali.

Queste gomme, distinguibili per la presenza della scritta M+S e del simbolo delle tre cime, permettono alla neve o al fango di attaccarsi meglio al pneumatico e quindi di mantenere una migliore tenuta di strada.

Quali scadenze devo rispettare?

La direttiva del ministero delle Infrastrutture e dei trasporti del 2013 ribadisce che le gomme invernali possono essere montate già dal 15 ottobre e rimosse non oltre al 15 maggio.

Occorre tenere a mente queste date, perché potremmo incorrere in sanzioni.

Se venissimo fermati per un controllo nel periodo dal 15 novembre al 15 aprile senza l’equipaggiamento invernale, potremmo ricevere una multa compresa tra i 41€ e i 355€.

Lo stesso vale se fossimo fermati dal 16 aprile al 14 novembre ancora con le gomme invernali. Saremmo soggetti a una sanzione compresa tra i 422€ e i 1.682€ fino ad arrivare al ritiro del libretto di circolazione.

Perché è importante montare le gomme invernali?

Mettendo da parte l’aspetto economico della sanzione, c’è un altro fattore importante da tenere in considerazione.

Quando siamo alla guida di un mezzo di soccorso, qualsiasi errore può ripercuotersi non solo sull’equipaggio ma anche su chi ha richiesto l’intervento.

Immagina i danni che potremmo causare a un paziente che ha richiesto un intervento e il mezzo, nel tragitto, subisse un incidente causato dalla mancanza dell’equipaggiamento invernale.

Una (piccola) dimenticanza che potrebbe causare gravi danni.

Pianificando per tempo la manutenzione dei mezzi, si possono evitare spiacevoli situazioni.

Per ricordarti tutte le manutenzioni da fare e le diverse scadenze puoi scriverle su un pezzo di carta, in un file di Excel o affidarti alla tua memoria.

Oppure, puoi aggiungerle direttamente nella gestione del parco auto di Gestione CRI. Sarà lui, di volta in volta, a ricordarti quali manutenzioni devono fare i tuoi mezzi senza rischiare di dimenticartene qualcuna.

Se l’articolo ti è stato utile, condividilo con i tuoi amici in modo che possa essere di aiuto anche a loro.

Tags, , , ,

Bilancio del Comitato

Importanti novità per il bilancio del tuo Comitato

A partire da quest’anno ci sono importanti novità per il tuo Comitato che devi assolutamente conoscere.

Il bilancio dovrà seguire obbligatoriamente le regole del nuovo piano dei conti contenute nel decreto del Ministero del Lavoro del 5 marzo 2020 

Inoltre, il 5 agosto 2021 l’OIC (Organismo Italiano Contabilità) ha pubblicato in bozza ”OIC X principio contabile ETS” che contiene precise linee guida su come fare le registrazioni contabili all’insegna della trasparenza e con l’obiettivo di dare valore alle attività svolte.

Tutte le novità e le differenze del nuovo piano dei conti le abbiamo già trattate nel Webinar dello scorso gennaio. Se te lo sei perso, puoi rivederlo a questo link.

Di seguito cerchiamo di capire meglio cosa prevede il principio contabile dell’OIC e cosa devi tenere a mente per le diverse voci contabili.

In pratica, il documento cerca di fornire maggiori chiarimenti a quelle voci contabili che non trovano riscontro nelle regole ordinarie, solitamente tarate sulle attività tipiche degli enti no profit. 

Parliamo delle voci contabili riguardanti i volontari, le donazioni, le quote associative, ecc.

Valorizzazione in bilancio dell’apporto dei volontari 

Da un punto di vista contabile, a seconda dei casi, i tuoi volontari sono visti come proventi e/o costi figurativi che devono risultare nel bilancio.

Ma come possiamo calcolare il valore delle attività svolte dai nostri volontari?

Il principio contabile dell’OIC prevede che debba essere misurato in base al “fair value”. Tenendo conto del “prezzo che si percepirebbe per la vendita di un’attività ovvero che si pagherebbe per il trasferimento di una passività in una regolare operazione tra operatori di mercato alla data di valutazione”

In pratica, per farla semplice.

Per calcolare il costo figurativo delle ore dei volontari dobbiamo tenere conto della retribuzione prevista dai contratti collettivi nazionali per la corrispondente qualifica. 

Questo valore può tornare MOLTO UTILE per gli enti che basano le proprie attività sul contributo dei volontari.

Ti spiego meglio.

Considerando che ETS (Enti del Terzo Settore) possono ricevere corrispettivi da attività “diverse” rispetto a quelle di interesse generale nei limiti del 66% dei costi complessivi (sponsorizzazioni, merchandising, ecc.), tenendo conto delle indicazioni contenute nel DM 107/21, il “costo” dei volontari va ad aumentare i costi complessivi con il conseguente aumento della percentuale del limite delle attività “diverse”. 😉 

Registrazione delle donazioni

Le donazioni si distinguono in due categorie:

  • vincolate
  • condizionate

Le prime sono vincolate a una serie di restrizioni o vincoli che ne limitano l’utilizzo. Queste devono essere registrate nell’attivo dello stato patrimoniale segnalando, in contropartita, una apposita “riserva vincolata”.

Le seconde sono “condizionate” da clausole solitamente imposte dal donatore. Queste devono essere registrate nell’attivo dello stato patrimoniale in contropartita alla voce del passivo dello stato patrimoniale “debiti per le erogazioni liberali condizionate”. Questo debito verrà man mano ridotto con l’utilizzo delle risorse usando la specifica voce in bilancio “erogazioni liberali” del rendiconto gestionale.

Proventi 5×1000

Le entrate derivanti dal 5×1000 vanno registrate nel rendiconto gestionale come “proventi del 5 per mille” e contrapposti ad una voce di credito “da 5 per mille” dell’attivo dello stato patrimoniale.

Se le entrate del 5×1000 sono attribuite ad un progetto, queste seguono le regole delle donazioni vincolate.

Quote associative e apporti soci fondatori

Le quote o i contributi relativi alla dotazione iniziale dell’ente vanno registrate in contropartita al patrimonio netto alla voce “Fondo dotazione dell’ente”.

Per gli altri casi, troveranno una contropartita nel rendiconto gestionale alla voce “proventi da quota associative e apporti dei fondatori”.

Se le quote associative sono ancora da ricevere, dovranno essere registrate come credito con la voce “quote associative o apporti ancora dovuti”.

Se l’articolo ti è stato utile, condividilo con i tuoi amici in modo che possa essere di aiuto anche a loro.

Tags, , , , ,

Come ottenere il massimo dal 5×1000

Se vuoi ottenere il massimo dal 5×1000 devi prestare attenzione alle novità che sono state introdotte con la pubblicazione in Gazzetta Ufficiale del decreto D.P.C.M. 23 luglio 2020 

Te le riassumo in due parole, più accessibile. 

Tra le diverse modifiche, una in particolare riguarda chi potrà accedere ai contributi. 

Nella categoria degli “enti del volontariato” saranno inclusi tutti gli iscritti al Registro unico del Terzo settore (RUNTS) e non più solo le Onlus, ODV (organizzazioni di volontariato), associazioni di promozione sociale e associazioni/fondazioni. 

In pratica, si apriranno le porte del 5×1000 a tutti gli enti privati senza scopo di lucro con finalità solidaristiche, enti filantropici, fondazioni e associazioni non riconosciute, imprese sociali e cooperative sociali. 

Cosa significa questo?

Significa che ci saranno molti più enti che potranno accedere alla ripartizione dei contributi e le quote saranno sempre più piccole. 

Se il tuo Comitato non è ancora iscritto, hai tempo per presentare la domanda fino al 12 aprile 2021. Guardare il calendario completo sul sito dell’Agenzia delle Entrate.

Se è già iscritto alle liste, non ti rimane che iniziare a preparare il materiale per “invogliare” la tua Comunità a scegliere di donare il 5×1000 al tuo Comitato.

Se pensi “ma lo sanno già tutti” mi spiace deluderti ma non è così!

Ti può sembrare impossibile, ma c’è ancora tanta gente che non versa il proprio 5×1000 perché non sa che può farlo! 

Nel 2017 circa 27 milioni di Italiani non hanno destinato il loro 5×1000, circa il 65% dei potenziali contribuenti.

Nel 2018 solo 1 italiano su 2 ha destinato questa somma a un ente non-profit. 

In ultimo, ma non per importanza, secondo una media nazionale, ogni firma vale circa € 30 (ricorda che il 5×1000 è una percentuale sulle tasse che la persona paga).

Sicuramente una grande opportunità per finanziare le attività del tuo Comitato.

A questo punto, perché non cercare di ottenere il massimo dal 5×1000?

Quali strumenti usare

Gli strumenti da usare sono diversi, dipende molto da quanto vuoi investire. 

Passiamo dai media blasonati come la TV, la radio e i giornali, fino ad arrivare a quelli più “semplici” ma altrettanto validi come i volantini, il sito web, la pagina Facebook, ecc. 

Di seguito alcune soluzioni efficaci:  

  • Inserisci un banner con i dati per la donazione del 5×1000 sulla home page del sito del Comitato.
  • Modifica l’immagine di copertina della pagina Facebook del Comitato.
  • Prepara un’immagine significativa (possibilmente “forte”) e la finalizzazione della campagna (perché devono scegliere voi) da caricare su Timbro, in questo modo chiunque accede alla tua sede vedrà il messaggio.
  • Prepara un biglietto da visita che riporti il codice fiscale, la vostra ragione sociale e una bella immagine (sempre “forte”). Lo potrai consegnare a mano o inserire nelle lettere che invii (es. copia cortesia della fattura).
  • Invia un messaggio a tutti i tuoi Soci in modo che possano leggerlo direttamente sull’app AmicoCRI o sul TabelloneTV.
  • Inserisci, a piè pagina di tutte le tue fatture, nota spesa, ricevute fiscali, la richiesta di donare al tuo Comitato il 5×1000.
    Consiglio personale, lasciala sempre, è un ottimo promemoria 😉

Aumentare il numero di firme

Quello che ti stai per leggere potrebbe sembrarti “strano”, ma può fare la differenza nella tua campagna per ottenere il massimo dal 5×1000.

Quando prepari il messaggio, ricordati che ti stai rivolgendo a un donatore. 

Il donatore ha desideri, speranze, timori, ansie, fiducia, diffidenze, voglia di fare del bene.

Nella tua comunicazione deve emergere:

  • la libertà di scelta della persona;
  • la bellissima sensazione di “aver fatto la cosa giusta!” che si prova al momento della firma.

Tenendo a mente questo, ricordati di:

  • evitare parole come “sostienici”, “noi faremo”, “noi aiuteremo”:
    elimina tutto ciò che mette il tuo Comitato in primo piano.
    “Con il tuo 5×1000 noi daremo da mangiare ai più poveri”
    anche se è la verità, è una frase SBAGLIATA!
  • usare frasi che mettono in relazione il donatore con i beneficiari
    “Con il tuo 5×1000 darai da mangiare ai più poveri”
    “grazie alla tua scelta, le persone più povere riceveranno …”
    più rendiamo i donatori protagonisti, meglio è!
  • usare la parola “Grazie” in tutte le sue declinazioni (“grazie mille”, “grazie di cuore”)
    riferendola sempre ai beneficiari (“i più poveri ti saranno grati del tuo aiuto”).

Questi sono solo alcuni suggerimenti che ti consentiranno di ottenere il massimo dalla campagna di raccolta firme 5×1000.

Adesso non ti rimane che iniziare.

Tags, , , ,

Fattura elettronica

Fattura elettronica 2020 le novità dell’Agenzia delle Entrate

A partire dal 1 gennaio 2021 la fattura elettronica cambia, subirà delle modifiche al tracciato (Agenzia delle entrate prot. 166579 del 20 aprile 2020), in particolare, ci saranno nuovi codici per la Natura dell’operazione (l’IVA utilizzata) e per il Tipo di documento (Fattura, Nota di credito, Parcella, Autofattura, ecc..).  

In poche parole, dovremo fornire informazioni più dettagliate quando emettiamo la fattura elettronica. 

Con questi nuovi dati, l’Amministrazione finanziaria sarà in grado di predisporre una bozza di dichiarazione IVA precompilata.

Vediamo le principali novità:

Natura dell’operazione

La Natura dell’operazione è usata nel tracciato per indicare le operazioni non imponibili o fatte in inversione contabile. In pratica, quando l’aliquota IVA è pari a zero.

Nella tabella seguente, troverai come alcuni codici si sono sdoppiati per dettagliare meglio l’operazione:

PRIMADOPO
N1 – operazioni escluse da IVA ex art. 15, D.P.R. n. 633/1972N1 – operazioni escluse da IVA ex art. 15, D.P.R. n. 633/1972
N2 – operazioni non soggette ad IVAN2.1 non soggette ad IVA ai sensi degli articoli da 7 a 7- septies del D.P.R. n. 633/1972

N2.2 non soggette – altri casi
N3 – operazioni non imponibili IVAN3.1 non imponibili – esportazioni

N3.2 non imponibili – cessioni intracomunitarie

N3.3 non imponibili – cessioni verso San Marino

N3.4 non imponibili – operazioni assimilate alle cessioni all’esportazione

N3.5 non imponibili – a seguito di dichiarazioni d’intento

N3.6 non imponibili – altre operazioni che non concorrono alla formazione del plafond
N4 – operazioni esenti da IVAN4 – operazioni esenti da IVA
N5 – operazioni soggette al regime del margine / IVA non esposta in fatturaN5 – operazioni soggette al regime del margine / IVA non esposta in fattura
N6 – operazioni soggette al meccanismo dell’inversione contabile (per le operazioni in reverse charge ovvero nei casi di autofatturazione per acquisti extra UE di servizi ovvero per importazioni di beni nei soli casi previsti)N6.1 inversione contabile – cessione di rottami e altri materiali di recupero

N6.2 inversione contabile – cessione di oro e argento puro

N6.3 inversione contabile – subappalto nel settore edile

N6.4 inversione contabile – cessione di fabbricati

N6.5 inversione contabile – cessione di telefoni cellulari

N6.6 inversione contabile – cessione di prodotti elettronici

N6.7 inversione contabile – prestazioni comparto edile e settori connessi

N6.8 inversione contabile – operazioni settore energetico

N6.9 inversione contabile – altri casi
N7 – IVA assolta in altro stato UE (vendite a distanza ex art. 40, commi 3 e 4, e art. 41, comma 1, lettera b, D.L. n. 331/1993; prestazione di servizi di telecomunicazioni, tele-radiodiffusione ed elettronici ex art. 7-sexies, lettere f, g, D.P.R. n. 633/1972 e art. 74-sexies, D.P.R. n. 633/1972)N7 – IVA assolta in altro stato UE (vendite a distanza ex art. 40, commi 3 e 4, e art. 41, comma 1, lettera b, D.L. n. 331/1993; prestazione di servizi di telecomunicazioni, tele-radiodiffusione ed elettronici ex art. 7-sexies lettere f, g, D.P.R. n. 633/1972 e art. 74-sexies, D.P.R. n. 633/1972)

Tipo documento

Il Tipo di documento viene usato nel tracciato per identificare il documento utilizzato (es. Fattura, Nota di credito, Parcella, Autofattura, ecc..).

Nella tabella seguente, troverai come alcuni codici si sono sdoppiati per dettagliare meglio il documento utilizzato:

PRIMADOPO
TD01 FatturaTD01 Fattura

TD24 Fattura differita di cui all’art. 21, comma 4, lett. a)

TD25 Fattura differita di cui all’art. 21, comma 4, terzo Periodo, lett. b)
TD02 Acconto/Anticipo su fatturaTD02 Acconto/Anticipo su fattura
TD03 Acconto/Anticipo su parcellaTD03 Acconto/Anticipo su parcella
TD04 Nota di CreditoTD04 Nota di Credito
TD05 Nota di DebitoTD05 Nota di Debito
TD06 ParcellaTD06 Parcella
TD20 AutofatturaTD16 Integrazione fattura reverse charge interno

TD17 Integrazione/autofattura per acquisto servizi dall’estero

TD18 Integrazione per acquisto di beni intracomunitari

TD19 Integrazione/autofattura per acquisto di beni ex art. 17, c. 2, D.P.R. n. 633/1972

TD20 Autofattura per regolarizzazione e integrazione delle fatture (art. 6, c. 8, D.Lgs. n. 471/1997 o art. 46, c. 5, D.L. n. 331/1993)

TD21 Autofattura per splafonamento

TD22 Estrazione beni da Deposito IVA

TD23 Estrazione beni da Deposito IVA con versamento dell’IVA

TD26 Cessione di beni ammortizzabili e per passaggi interni (ex art. 36 D.P.R. n. 633/1972)

TD27 Fattura per autoconsumo o per cessioni gratuite senza rivalsa

Se stai già utilizzando Gestione CRI per il tuo Comitato di Croce Rossa, non devi fare nulla. Provvederemo noi a renderlo conforme alle modifiche. Quello che devi fare è tenere d’occhio la tua e-mail per essere sempre aggiornato sulle novità.

Se ancora non lo utilizzi e vuoi saperne di più, richiedi un contatto. Un nostro consulente ti darà tutte le informazioni.

Tags, , , ,

Decreto Rilancio

Decreto Rilancio, Iva esente sui DPI

Con il Decreto Rilancio “DL 19 maggio 2020 n. 34”, il Governo ha previsto diverse novità tra cui l’azzeramento immediato dell’IVA fino al 31/12/2020 sui beni necessari al contenimento e la gestione dell’emergenza COVID-19. 

Tra i beni troviamo:

  • mascherine chirurgiche, Ffp2 e Ffp3
  • articoli di abbigliamento protettivo per finalità sanitarie quali guanti in lattice, in vinile e in nitrile, visiere e occhiali protettivi, tuta di protezione, calzari e soprascarpe, cuffia copricapo, camici impermeabili, camici chirurgici
  • termometri
  • detergenti disinfettanti per mani, soluzione idroalcolica in litri, perossido al 3% in litri
  • dispenser a muro per disinfettanti
  • strumentazione per diagnostica per Covid-19
  • tamponi per analisi cliniche
  • provette sterili.

Rimane il diritto alla detrazione dell’imposta pagata su acquisti/importazioni di tali beni effettuati fino al 19/05/2020.

Adesso vediamo come ti devi comportare quando emettiamo e/o riceviamo una fattura.

Quando emetti la fattura

Nel caso in cui devi emettere una fattura elettronica per tali beni, sarebbe opportuno che contenesse, nonostante il silenzio della norma al riguardo, la dicitura “Esente Iva art. 124 del dl n. 34/2020”. 

Quando ricevo la fattura

Nel caso in cui ricevi una fattura elettronica con la dicitura indicazione “Esente Iva art. 124 del dl n. 34/2020” o simile, durante la conversione automatica in prima nota, dovrai selezionare il codice IVA appropriato.

Per entrambe le situazioni, abbiamo inserito in Gestione CRI il codice IVA “Esente articolo 124 del DL 19.5.2020 n. 34”.

Importate

Ricordati che, cessato il periodo di esenzione dell’ IVA previsto dal Decreto Rilancio, quindi dal 1° gennaio 2021, l’imposta applicabile su questi beni tornerà al 5%.

Tags, , , ,

5x1000

5×1000 può aiutare. Il modo più semplice è chiederlo

In questi ultimi mesi i Comitati di Croce Rossa hanno investito parecchio per affrontare l’emergenza del Corona Virus e, anche grazie a tutti i Volontari, ne stiamo uscendo a testa alta, consapevoli di aver dato il massimo.

Per continuare a dare un servizio esemplare alla Comunità occorre trovare nuovi metodi per recuperare nuove risorse economiche. 

Come ogni anno è arrivato il momento di pagare le tasse, possiamo sfruttare questo momento per chiedere un aiuto alla nostra Comunità, un aiuto che a loro non costa nulla ma per il tuo Comitato può vale parecchio. 

Adesso ti spiego come!

Nella dichiarazione dei redditi c’è la sezione per donare il 5×1000 agli enti che svolgono attività socialmente rilevanti (es. associazioni di volontariato, ecc..). 

Se anche tu ti trovi in questa categoria e hai presentato la domanda di iscrizione all’elenco per il 5 per mille, puoi chiedere ai tuoi soci e clienti di dare la preferenza alla tua associazione.

Soluzioni che puoi adottare

  • Prepara un’immagine con la richiesta del contributo 5×1000 da caricare su Timbro, in questo modo chiunque accede alla tua sede vedrà il messaggio.
    Prepara anche un piccolo bigliettino da lasciare alla persona che ti chiede informazioni.
  • Invia un messaggio a tutti i tuoi Soci in modo che possano leggerlo direttamente sull’app AmicoCRI o sul TabelloneTV.
  • Inserisci, a piè pagina di tutte le tue fatture, note spesa, ricevute fiscali, la richiesta di donare al tuo Comitato il 5×1000.
    Per aggiungere il testo, seleziona la voce Opzioni dal menù Strumenti, pannello Generale e compila il campo Riga fissa in documento fiscale presente nella sezione Parametri documento fiscale (consiglio personale, lasciala sempre, è un ottimo promemoria 😉 )

Alcuni suggerimenti

  • il messaggio deve essere chiaro e semplice, per esempio:

    Dona il tuo 5×1000 alla 
    CRI di ………………………

    Con il tuo gesto possiamo
    fare grandi cose.
    CF: …………………………..

    Aiutaci ad aiutare.
    Dona il 5×1000 alla CRI di ……
    CF: ………………………

    Contribuisci ad aiutare
    le persone della nostra Comunità.
    Dona il 5×1000 alla CRI di ……
    CF: ………………………
  • usa colori chiari e vivaci
  • usa immagini che trasmettono serenità

Tags, , , ,